Estados Unidos y los impuestos: ¿Cómo funcionan realmente?

Son millones de personas quiénes piensan que el pago de impuestos en estados unidos es un tema complicado, es por eso que en Ananta Wealth queremos ayudar a nuestra audiencia a entender de manera fácil y sencilla como funciona el sistema de impuestos en este país.

El sistema fiscal de Estados Unidos se basa en una estructura escalonada. Esto significa que la cantidad de impuestos correspondientes que paga un ciudadano estadounidense depende de su nivel de ingresos obtenidos, es decir del dinero ganado en el año fiscal.

No sólo el salario cuenta como ingresos a efectos fiscales, sino que hay que incluir cualquier otro dinero ganado para determinar el total que hay que pagar en concepto de obligaciones fiscales, esto lo llamamos ingreso bruto. Eso incluye cualquier ingreso extra procedente del alquiler de propiedades, inversiones o incluso de trabajos por cuenta propia.

Así que cualquiera que gane cualquier tipo de dinero adicional tendrá que incluirlo a la hora de calcular el porcentaje de impuestos que debe.

Al momento de hacer la declaración de impuestos en este país, es importante recordar también todos los beneficios o deducciones disponibles para los contribuyentes.

Dependiendo de la situación personal de una persona y dependiendo de si está declarando como individuo o entidad empresarial, puede haber ciertos gastos o deducciones empresariales que pueden ayudar a reducir la cantidad total de impuestos adeudados.

Diferentes impuestos en Estados Unidos.

Estados Unidos depende del Servicio de Impuestos Internos (IRS) para el pago de impuestos a nivel federal.

Los impuestos se recaudan mediante un sistema progresivo, lo que significa que las personas con mayores ingresos pagan impuestos más altos.

Los ciudadanos estadounidenses que ganan más dinero pagan más impuestos que los que ganan menos, y la cuantía varía en función del tramo de renta del contribuyente.

A nivel federal, los ingresos deben declararse y tributar con independencia del lugar de residencia, sino en función del lugar de trabajo. Esto significa que las personas que viven en un estado pero trabajan en otro tienen sus ingresos sujetos a los impuestos de ambos estados. El impuesto federal lo recauda el IRS y se asigna al Departamento del Tesoro de Estados Unidos.

Además de gravar directamente a las personas físicas, las empresas también deben pagar impuestos al gobierno federal. Al igual que los contribuyentes individuales, las empresas deben presentar declaraciones de impuestos a las autoridades fiscales de sus estados si desarrollan su actividad fuera de ellos.

Las empresas deben pagar impuestos basados en sus beneficios y en el valor de sus propiedades, así como otros impuestos aplicables, como los impuestos sobre el empleo y los impuestos especiales sobre determinados productos o servicios.

No todas las empresas se enfrentan a tipos impositivos iguales; algunas pueden beneficiarse de deducciones o créditos destacados para sectores específicos.

Sin embargo, en general, las empresas que prestan poca atención a la normativa fiscal pueden verse fácilmente en problemas con multas elevadas o incapaces de seguir siendo rentables debido a una gestión inadecuada de la economía y los recursos.

Impuestos estatales

¿Son obligatorios los impuestos para todos en Estados Unidos?

Los impuestos son parte integrante del gobierno de Estados Unidos, al igual que en otros países. Todas las personas que viven y trabajan en Estados Unidos están obligadas a pagar impuestos según la estructura de tipos impositivos del IRS establecida por la legislación estatal.

Por lo general, el impuesto sobre la renta es la forma más amplia de tributación y los ciudadanos de cada estado deben atenerse a unos tramos impositivos predeterminados, en función de sus ingresos o beneficios netos.

El Servicio de Impuestos Internos dicta cuántos impuestos deben pagarse para cumplir la legislación estadounidense. Dependiendo de la política fiscal de cada estado, algunas personas pueden tener tipos más bajos que otras en función de varios factores, como el tramo de ingresos, la edad, el estado civil o la ocupación, entre otros.

Los tipos impositivos más bajos suelen concentrarse en estados como Wyoming, Dakota del Sur y Texas, mientras que los más elevados pueden encontrarse en California u Oregón, por ejemplo.

Además, aquellos ciudadanos que no puedan hacer frente a los pagos por motivos personales pueden solicitar una prórroga rellenando un formulario que ofrece la Tax Foundation en el que se pueden tener en cuenta cuestiones específicas de cada caso de cara a la declaración.

También existen otros formularios de impuestos que mencionaremos a continuación

Formulario W2

Es un documento crucial a la hora de conocer sus ingresos totales y las retenciones fiscales. Este formulario, presentado ante el Servicio de Impuestos Internos (IRS), especifica su salario, así como los impuestos pagados por el empleador para usted, el empleado. 

Permite a los contribuyentes calcular sus ingresos para representarlos con exactitud en los impuestos federales de ese año.

Proporciona a los contribuyentes información sobre sus ingresos totales y las retenciones fiscales de un año concreto. 

Además, el formulario W2 puede utilizarse como prueba de empleo cuando se necesite para préstamos u otros documentos que requieran la comprobación de los ingresos.

Otros formularios: 1099 y 1040

Las declaraciones de impuestos pueden ser difíciles de completar, pero entender qué formularios hay que presentar es una buena manera de empezar. Para aquellos que recibieron más de 600 dólares en el año, la presentación de una declaración de impuestos es obligatoria y por lo general implica la presentación de uno o más formularios.

Estar al tanto de todas las complejidades y formularios necesarios cuando se trata de declarar impuestos puede ahorrar horas de dolor de cabeza en el futuro.

Aunque puede parecer intimidante a primera vista, familiarizarse con el papeleo que tendrá que presentar de antemano puede hacer todo el proceso mucho más suave y más fácil para todos los involucrados.

Al fin y al cabo, conocer los distintos formularios, como el 1099 y el 1040, le ayudará a declarar correctamente sus ingresos durante el período impositivo sin preocupaciones ni estrés.

Declaraciones fiscales de los trabajadores de la economía colaborativa.

Los trabajadores de la economía colaborativa son aquellos que realizan trabajos a tiempo parcial, temporales o secundarios que a menudo no se declaran en otros formularios como los W2 o los 1099. 

Este tipo de ingresos suele pagarse a través de diversos medios, como dinero en efectivo, propiedades, bienes e incluso moneda virtual.

Estos acuerdos pueden parecer difíciles de llevar desde el punto de vista fiscal; sin embargo, el IRS ha declarado que cualquier ingreso percibido debe declararse al presentar los impuestos.

En lo que se refiere a la declaración de impuestos de los trabajadores de la economía colaborativa, hay pasos que deben seguirse para declarar sus impuestos con exactitud. 

El paso más importante es hacer un seguimiento de todos los ingresos asociados a este tipo de trabajo, como los kilómetros recorridos en servicios de transporte como Uber y Lyft, así como los gastos de entrega y las propinas recibidas.

También es importante que estos trabajadores lleven un registro preciso de los gastos relacionados con el trabajo, como los costes de combustible de los conductores y los suministros utilizados por los reparadores o pintores.

En general, deben tomar todas las medidas necesarias para declarar con exactitud sus ingresos, ya que, de lo contrario, podrían perderse posibles deducciones y, al mismo tiempo, incurrir en sanciones o intereses por no declarar la totalidad de sus ingresos imponibles.

Programa de ayuda

El programa de asistencia voluntaria para la declaración de la renta (VITA) ofrece ayuda a quienes la necesitan para preparar su declaración de la renta. A través de este programa, las personas con unos ingresos anuales de 54.000 dólares o menos tienen derecho a recibir asistencia gratuita.

El programa VITA también atiende específicamente a las personas con discapacidad, así como a las que tienen un dominio limitado del inglés, ofreciendo servicios de interpretación/traducción en español, chino y otros idiomas.

Profesionales de la contabilidad y voluntarios certificados por el IRS prestan servicios gratuitos de declaración de la renta en miles de lugares de todo el país. Cada voluntario recibe formación sobre las últimas normativas, cálculos y formularios para garantizar la exactitud de la declaración del contribuyente.

Desde la cumplimentación básica de formularios hasta créditos o deducciones especializados, el programa VITA es una oportunidad inestimable para cualquiera que tenga problemas con los impuestos.

Los contribuyentes pueden sentirse seguros al recibir ayuda de voluntarios acreditados y contables certificados sin coste alguno.

¿Se puede presentar una declaración de la renta sin SSN?

Es imposible declarar impuestos sin contar con un número de Seguro Social (SSN- siglas en inglés). Esta identificación es requerida por el Servicio de Impuestos Internos (IRS) para realizar todo tipo de presentaciones tributarias.

El SSN se utiliza como identificación única, para asegurarse de que los contribuyentes reporten sus ingresos correctamente en su declaración y repercuten los correctos impuestos. Esta práctica existe desde que el IRS comenzó a recopilar información sobre los ingresos personales y corporativos.

Sin embargo, existen dos opciones alternativas para aquellas personas que no cuentan con un SSN: la Tarjeta Individual del Número de Identificación Tributario (ITIN-siglas en inglés) o el Certificado Numérico de Identificación Tributaria (PTIN).

Ambas permiten al solicitante cumplir con sus obligaciones al IRS sin tener un SSN. El ITIN se utiliza para las personas que no tienen derecho a un SSN y los PTIN son utilizados por los preparadores de impuestos que no tienen un SSN válido.

¿Qué ocurre si no declara ni paga impuestos en Estados Unidos?

No declarar o pagar impuestos en Estados Unidos puede tener graves consecuencias. No declarar los ingresos y/o no pagar los impuestos puede acarrear sanciones que van desde tasas a sanciones económicas e incluso un posible proceso penal.

Si no declara sus impuestos, podría enfrentarse a una multa del 5% de la cantidad que debe cada mes hasta que la pague, con una multa máxima del 25%. Esta multa no se aplica si se solicita una prórroga antes de la fecha límite de presentación de impuestos y se paga el 90% de lo que se debe durante este tiempo.

Además, no pagar los impuestos que se adeudan después de la declaración, pero antes de la fecha límite del IRS dará lugar a que se cobre entre el 0,5% y el 1% mensual sobre cualquier cantidad no pagada a tiempo. La multa máxima por este tipo de infracción es del 25%.

La consecuencia más grave se produce con aquellos que no han presentado ni pagado sus impuestos; se aplica una multa mensual del 5% hasta que todos los impuestos adeudados se paguen en su totalidad, con multas que pueden llegar hasta el 25%.

Si no pueden pagar lo que deben, los contribuyentes disponen de tres opciones: Solicitar un acuerdo de pago a plazos con planes de pago, establecer una oferta de compromiso y poder presentar menos de lo que se debe o solicitar una ayuda incompleta o parcial del IRS.

En última instancia, lo mejor es presentar los impuestos a tiempo y cuando sea posible temprano para que puede evitar sanciones y el pago de intereses.

¿Cuál es el proceso para pagar los impuestos en Estados Unidos?

1. Antes de iniciar el proceso de declaración de impuestos, reúne los documentos importantes, como los formularios W-2, los formularios 1099, los recibos y cualquier otra información financiera relevante.

2. Decide si deseas presentar tus impuestos en línea utilizando un software de impuestos, contratar a un preparador de impuestos profesional o utilizar formularios en papel para presentarlos por correo.

3. Determina si vas a presentar la declaración como soltero, casado que presenta una declaración conjunta, casado que presenta una declaración por separado, cabeza de familia o viudo(a) que reúne los requisitos. Su estado civil afecta a su tramo impositivo y a sus deducciones.

4. Calcula tus ingresos totales del ejercicio fiscal, incluidos salarios, propinas, ingresos por trabajo por cuenta propia, ingresos por alquileres y cualquier otra fuente de ingresos.

5. Determina si tienes derecho a alguna deducción o crédito, como intereses de préstamos estudiantiles, intereses hipotecarios, gastos médicos o gastos de guardería. 

6. Selecciona el formulario de impuestos adecuado en función de tus ingresos, deducciones y estado civil. Los formularios más comunes son el 1040, el 1040A y el 1040EZ.

7. Rellena el formulario de impuestos con precisión, proporcionando toda la información necesaria, como datos personales, ingresos, deducciones y créditos. Comprueba si hay errores u omisiones.

8. Calcula su deuda tributaria utilizando las tablas de impuestos proporcionadas por el IRS o el software de impuestos que esté utilizando. Esto determinará cuánto debes en impuestos o si tiene derecho a un reembolso.

9. Si debes impuestos, puedes pagarlos por Internet, por correo o a través de otros métodos aceptados. Si te corresponde una devolución, puedes elegir que  la ingresen directamente en la cuenta bancaria o recibir un cheque en papel.

10. Presenta la declaración de la renta antes de la fecha límite de presentación, que suele ser el 15 de abril. 

11. Antes de presentar la declaración de impuestos, revisa cuidadosamente toda la información para asegurarte de que es correcta y está completa. Corrige cualquier error o información que falte.

12. Guarda copias de todos los documentos, recibos y formularios relacionados con los impuestos durante al menos tres años en caso de una auditoría o futuras consultas del IRS.

En Estados Unidos se puede solicitar la devolución de los taxes.

El reembolso de impuestos es un tema que se debate con frecuencia en Estados Unidos, ya que es importante que los contribuyentes sepan cómo y cuándo podrán recibir su devolución. En general, las devoluciones de impuestos en EE.UU. se conceden después de declarar los impuestos federales o estatales sobre la renta cada año.

Un contribuyente puede recibir una devolución si la cantidad de dinero retenida de su salario a lo largo del año ha superado el total que debe al gobierno. Esto suele ocurrir cuando una persona tiene varios empleos o fuentes de ingresos adicionales que la sitúan en un tramo impositivo más bajo de lo que pensaba.

También es posible que los contribuyentes sobrestimen sus impuestos sobre la renta, lo que daría lugar a mayores retenciones federales y/o estatales del impuesto sobre la renta de cada cheque de pago; lo que resulta en un aumento de la cantidad que se les debe al final del período impositivo.

Los reembolsos suelen efectuarse en un plazo de dos semanas a partir de la presentación de la declaración, ya sea por correo o mediante depósito directo, dependiendo de cómo se haya presentado.

Al presentar la declaración de impuestos, puede haber créditos o deducciones adicionales disponibles que podrían aumentar aún más el reembolso de una persona; por lo tanto, es importante que se exploren todas las deducciones potenciales antes de presentar la declaración.

También es crucial que las personas lleven un registro de los documentos de respaldo relacionados con sus ingresos y gastos, ya que estos ayudarán a validar.

Beneficios

Los beneficios de pagar los impuestos atrasados adeudados al Servicio de Impuestos Internos son numerosos.

La página web del IRS tiene un montón de información disponible sobre las diferentes opciones de pago, por lo que es mucho más fácil para cualquier persona que lucha con las deudas pendientes de impuestos para mantenerse al día con sus pagos para que puedan tomar ventaja de estos beneficios.

Datos importantes.

La época de impuestos puede ser estresante para muchos, pero entender las reglas y regulaciones que rodean la presentación de impuestos puede ayudar a minimizar cualquier dolor de cabeza cuando se trata de la temporada de impuestos.

Es importante conocer algunos hechos relacionados con la responsabilidad fiscal para evitar graves ramificaciones.

Lo más importante que deben saber los contribuyentes es que el pago tardío no es una buena idea, ya que la presentación y el pago fuera de plazo pueden dar lugar a dos tipos distintos de multas que se acumularán rápidamente, con los intereses correspondientes.

En el caso de las multas por presentación tardía, si las declaraciones no se presentan en un plazo de 60 días, la multa mínima es de 210 dólares; sin embargo, si el importe de los impuestos impagados es superior a 210 dólares, puede llegar a ser del 5% mensual hasta el 25%.

Además, no hay ninguna multa asociada con la presentación de declaraciones después de la fecha de vencimiento si el contribuyente no debe ningún impuesto atrasado; simplemente recibirán su reembolso más tarde de lo habitual.

Por lo tanto, es fundamental que cualquier persona que deba presentar impuestos lo haga antes de la fecha límite y se asegure de que todos los pagos se realizan a tiempo.

Le recomendamos leer:

Como los impuestos son un tema complicado y confuso para muchas personas, les recomendamos que investiguen para encontrar las mejores respuestas.

Un buen lugar para empezar es leyendo acerca de abogados especializados en derecho fiscal cerca de usted, de modo que si tiene preguntas más específicas o complejas, pueda obtener asesoramiento profesional de alguien que se especialice en esta área del derecho. 

Otra recomendación importante es leer sobre inmigración e impuestos. Es esencial que los inmigrantes que viven en EE.UU. entiendan cómo funciona la fiscalidad y quién tiene que pagar impuestos aquí.

Puede ser un proceso increíblemente confuso, sobre todo si no tiene acceso a información precisa o si usted mismo no entiende lo suficiente sobre el tema.

Para asegurarse de que no se produzcan retrasos o errores importantes, es muy recomendable leer sobre este tema para saber exactamente qué pasos hay que dar y quién tiene que pagar qué impuestos y en qué circunstancias.

Por último, conocer el embargo de salarios por impago de impuestos también es de vital importancia; ¡nadie quiere que el IRS le embargue el salario por no pagar o negarse a pagar sus impuestos! Información sobre el embargo de salarios está disponible en el sitio web del IRS.

Podría interesarle

Igualmente, en nuestra página encontrará que hay muchos recursos disponibles para ayudarle a obtener más información y pueda aclarar sus dudas, entorno al emprendimiento en EEUU.

• Guía completa sobre el sistema de crédito en Estados Unidos 
• Como iniciar mi crédito en Estados Unidos: primeros pasos 
• Emprendimiento femenino: Cómo la OWBO y la SBA apoyan los negocios para mujeres 
• Mejores tarjetas de crédito para negocios (2023) 

Esto le proporcionará las herramientas necesarias para salvaguardar su información crediticia y tomar decisiones financieras con conocimiento de causa, al tiempo que le ayudará a mejorar su puntuación global si es necesario.

Disclaimer

Cabe señalar que las opciones mencionadas se seleccionaron para apoyar a los empresarios latinoamericanos en Estados Unidos.

Ananta Wealth no recibe ningún tipo de compensación por estas opciones. Nuestro compromiso con nuestra audiencia es proporcionarles información para que tomen decisiones informadas basadas en las opiniones de los clientes y en datos cualitativos sobre los productos ofrecidos.